会计职责及岗位职责是会计工作的核心内容，涵盖核算、监督、分析及管理等多个方面。以下是综合整理后的主要职责：

一、基础核算职责

1. 凭证处理与账务登记

   根据原始凭证编制记账凭证，登记明细账和总账，确保账目清晰、数字准确。 - 定期编制科目汇总表，辅助月末结账。

2. 财务核算与报表编制

   • 月末进行折旧提取、待摊费用摊销、税金计算（如城建税、教育费附加）。

   • 编制资产负债表、利润表等财务报表，确保内容完整、数字准确。

3. 结账与对账

   • 完成月度、年度结账，核对账证、账账、账实相符。

   • 编制银行对账单调节表，分析未达款项及账龄结构。

二、监督与控制职责

1. 财务审核与监督

   审核原始凭证、记账凭证的真实性、合规性，核对库存实物与账目。 - 复核银行对账单，发现差异及时处理。

2. 税务管理

   计算并申报各类税费（如增值税、所得税），协助税务筹划。 - 跟踪税收政策变化，为税务筹划提供专业建议。

3. 预算与成本控制

   参与编制年度预算、成本计划，分析执行情况，提出节支建议。 - 审核费用报销单据，控制费用支出在预算范围内。

三、分析与报告职责

1. 财务分析

   编制成本分析报表、资金使用情况报告，为管理层提供决策支持。 - 通过财务数据挖掘潜在问题，提出改进措施。

2. 内部审计协助

   配合外部审计工作，提供所需财务资料，确保财务信息合规性。

四、管理支持职责

1. 档案管理

   整理、装订会计凭证、账簿、报表等资料，建立完善的财务档案体系。 - 确保档案资料安全、保密，便于后续查询。

2. 信息化管理

   使用金蝶K3、用友等财务软件进行全盘账务处理，提高工作效率。

五、其他职责

• 参与公司经济计划、业务计划的制定与执行。- 负责会计人员培训、工作流程优化等内部管理工作。

以上职责需根据企业规模、行业特性及财务规范进行调整，总账会计作为核心岗位，需重点掌握核算准确性、风险控制及团队协作能力。