表格编制审核批准顺序的正确流程是:编制→审核→批准,三个环节必须由不同人员执行以确保权责分离和文件有效性。 其中,编制人负责内容准确性,审核人侧重合规性检查,批准人最终确认文件的权威性。以下是具体环节解析:
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编制环节
由业务部门或专业人员根据实际需求起草表格内容,需确保数据完整、格式规范。编制人需对初始内容的真实性和适用性负责,例如财务表格需符合会计准则,技术表格需标注标准参数。 -
审核环节
通常由部门主管或质量管理人员完成,重点核查表格是否符合内部制度、行业规范及法律法规。例如,合同审批表需检查条款合法性,生产记录表需核对流程合规性。审核意见需书面记录并反馈修改。 -
批准环节
最终由具备相应权限的负责人(如公司高管或项目责任人)签字确认,赋予表格正式效力。批准前需确认前两环节已完成,例如采购申请表需附审核通过的比价单,否则流程无效。
提示: 实际操作中可通过电子审批系统留痕,避免代签或遗漏。若企业规模较小,至少需确保审核与批准由不同层级人员完成。