养老保险退休金与缴费年限的关系主要体现在以下四个方面，缴费年限是决定养老金水平的核心因素：

一、领取基本养老金的先决条件

• 最低年限要求 ：累计缴费满15年即可领取基础养老金，这是法定门槛。

• 延迟退休政策 ：2030年起逐步提高最低缴费年限，2039年提升至20年。

二、基础养老金与缴费年限的正向关系

• 计算公式 ：基础养老金 =（退休上年度社会平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷2 × 缴费年限 ×1%。

• 年限影响 ：缴费年限每增加1年，基础养老金提高约1个百分点（在相同缴费基数和社平工资下）。

三、个人账户养老金的积累效应

• 积累规则 ：每月按缴费基数的8%计入个人账户，同时按国家记账利率计息。

• 年限与金额 ：缴费年限越长，个人账户余额越多，养老金水平越高。

四、其他影响因素

• 缴费基数 ：同等年限下，基数越高，养老金增长越显著。

• 退休年龄 ：影响计发月数（如50岁退休计发月数为195个月），间接影响养老金水平。

总结 ：缴费年限是决定养老金高低的核心因素，建议通过延长缴费年限、提高缴费基数等方式提升退休待遇。