月初网银对账操作需通过银行系统完成，具体步骤如下：

一、银行对账期初录入

1. 进入对账功能

   登录网上银行后，依次点击「出纳管理」「银行对账」「银行对账期初」进入期初对账界面。

2. 设置科目与日期

   选择对应银行账户的启用日期，输入单位日记账和银行对账单的「调整前余额」，点击「对账单期初未达账」增加未达账项。

3. 完成期初对账

   录入完成后保存退出，系统将生成期初对账记录，为后续自动对账提供基础数据。

二、自动对账流程

1. 触发自动对账

   选择需对账的银行科目和月份，进入自动对账界面，系统将自动比对公司日记账与银行对账单。

2. 检查对账结果

   自动对账完成后，通过「对照」功能检查差异，系统会标记出未达账项供人工调整。

三、手工对账调整

1. 处理未达账项

   • 银行未达账 ：在自动对账后，手动录入银行未达账项（如银行已收企业未收的转账）。

   • 企业未达账 ：核对支付宝/微信等第三方平台交易明细，补录网银中缺失的记录。

2. 编制余额调节表

   根据系统提示的银行已达、企业未达账项，手动调整企业账面余额，生成并审核调节表。

四、核销与复核

1. 核销已达账项

   对账平衡后，通过系统「核销银行账」功能取消已达账项，完成对账流程。

2. 复核对账结果

   由复核员登录系统，检查对账记录的准确性和完整性，确认无误后提交审核。

五、注意事项

• 操作安全 ：确保网银环境安全，避免泄露敏感信息。

• 时效性 ：建议每月月初及时完成对账，确保账目准确性。

通过以上步骤，可高效完成月初网银对账，保障财务数据一致性。