根据《中华人民共和国会计法》及相关法规，现金管理制度的核心要求可归纳为以下五个方面：

一、现金管理基本原则

1. 合法性原则 ：所有现金收支必须依法进行，接受开户银行监督，禁止私设“小金库”。

2. 安全性原则 ：确保现金安全，防范流失、被盗等风险，明确现金保管责任。

3. 效益性原则 ：合理使用现金，提高资金使用效率，降低运营成本。

4. 透明性原则 ：现金收支过程公开透明，便于内部审计和外部监督。

二、现金收支管理

1. 收入管理 ：所有现金收入必须当日送交财务部门，严禁坐支现金或截留挪用。

2. 支出管理 ：支出需提前申请，经审批后方可办理，严禁非法用途或超限额支付。

3. 结算要求 ：结算起点为1000元，超过部分需通过转账结算，特殊支出需开户银行审查。

三、库存现金管理

1. 限额控制 ：由开户银行核定限额，超限额部分当日缴存银行。

2. 保管规范 ：专人负责，定期盘点，确保账实相符，防止遗失或被盗。

四、内部控制与监督

1. 不相容职务分离 ：授权、经办、核算、保管等职能需分离，防止舞弊。

2. 审计监督 ：建立内部审计机制，定期检查现金管理合规性，发现问题及时处理。

五、违规处理

对违反制度的行为（如私设小金库、伪造凭证、违规支付等）将依法依规处理，涉及刑事责任的移交司法机关。

法律依据 ：主要依据《会计法》《现金管理暂行条例》及《企业财务通则》等，结合企业实际情况制定具体实施细则。