小公司财务的核心工作可分为基础核算、管理支持与风险防控三大类，具体如下：

一、基础核算工作

1. 账务处理与报表编制

   • 记录日常收支，确保凭证完整、准确

   • 编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表

   • 定期进行财务复核与对账，确保账目清晰

2. 税务合规与申报

   • 计算并申报增值税、所得税等税费

   • 熟悉税收优惠政策，合理降低税负

   • 保存税务凭证，配合税务部门审计

3. 成本核算与分析

   • 分析原材料、人工、租金等成本结构

   • 制定成本控制方案，通过谈判或流程优化降低成本

二、管理支持工作

1. 预算管理与资金管理

   • 编制年度预算，涵盖销售、采购、成本等模块

   • 管理现金流，确保3-6个月运营资金储备

   • 优化资金周转，制定信用政策并催收应收账款

2. 财务制度建设

   • 建立财务审批流程，规范发票管理

   • 制定财务制度手册，明确职责分工

   • 定期更新财务流程以适应业务变化

三、风险防控工作

1. 风险识别与评估

   • 关注市场波动、政策变化对财务的影响

   • 评估信用风险、流动性风险等，制定应对策略

2. 合规与审计支持

   • 确保财务活动符合国家法规

   • 配合外部审计，提供所需财务数据与报表

其他关键任务

• 软件工具应用 ：使用用友、金蝶等财务软件提升效率

• 人员管理 ：若条件允许，设置专职会计与出纳，实现岗位分离

• 持续学习 ：定期参加财务培训，掌握最新法规与政策

通过以上工作，小公司财务既能保障基础运营，又能为战略决策提供支持。随着企业规模扩大，可逐步向专业化财务管理转型。