商贸公司做内账需遵循以下步骤，结合规范流程与实用建议：

一、基础设置

1. 账簿准备

   • 建立总账、现金日记账、银行存款日记账、明细分类账（如应收账款/应付账款、库存商品、成本费用类等）。

   • 选择财务软件（如用友畅捷通）或手工登记，确保账目分类清晰。

2. 原始凭证管理

   • 收集发票、收据、合同等原始单据，按时间顺序分类整理。

   • 审核凭证真实性、合法性，确保与业务匹配。

二、日常核算

1. 分录与凭证编制

   • 根据业务类型确定会计分录，例如：

     • 采购商品：借：库存商品 应交税费—进项税，贷：应付账款/银行存款

     • 销售商品：借：银行存款/应收账款，贷：主营业务收入 应交税费—销项税

   • 编制记账凭证，详细记录交易信息。

2. 账簿登记

   • 将凭证信息录入总分类账和明细分类账，保持数据一致性。

   • 定期进行账目核对，确保账实相符。

三、期末处理

1. 结账与调整

   • 月末进行科目余额调整，核算全年账务凭证。

   • 结转本期损益：借：主营业务成本 营业费用 税金及附加，贷：本年利润。

2. 财务报表编制

   • 制作资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，分析经营状况。

   • 保留报税后的财务报表存档。

四、税务管理

1. 纳税申报

   • 根据税法规定填写增值税申报表，进行纳税申报和税款缴纳。

   • 保留税务申报记录和完税凭证。

2. 税务筹划

   • 合理利用税收优惠政策，降低税负。

五、管理规范

1. 权限管理

   • 设立财务专用章和会计人员职责分工，确保数据安全。

   • 定期进行财务交接和审计。

2. 数据备份与分析

   • 使用Excel或财务软件备份数据，防止丢失。

   • 通过数据分析发现潜在问题，优化经营决策。

注意事项

• 会计政策统一 ：不同业务需采用一致的会计政策，便于后续分析。

• 简化报表 ：若老板难以理解复杂报表，可采用“收入-费用-税费=利润”的简化形式。

• 合规性 ：所有入账单据需为合法票据，避免因凭证问题引发税务风险。

通过规范流程与工具辅助，商贸公司可有效提升内账管理水平，为决策提供可靠依据。