出纳的岗位职责与工作内容主要包括以下核心方面，确保企业资金安全与财务合规：

一、基础财务操作

1. 现金与银行管理

   • 负责日常现金收付、支票及票据的收付、保管，确保日清月结。

   • 每日盘点库存现金，核对账实相符，库存现金不得超过规定限额。

   • 办理银行结算业务，包括存取款、转账等，并定期核对银行对账单，编制余额调节表。

2. 凭证与账簿管理

   • 登记现金日记账、银行存款日记账，审核原始凭证合法性，编制记账凭证并传递给会计。

   • 装订、保管银行凭证、发票等财务资料，确保资料完整无缺。

二、费用与工资管理

1. 费用报销与工资核算

   • 审核员工报销单据，登记费用明细，配合编制工资表并协助发放工资。

   • 处理工资、劳务费发放，核对相关凭证与银行流水。

三、报表与监督

1. 财务报表编制

   • 编制日、月资金报表（如现金流量表、银行存款余额表），提供资金使用情况分析。

   • 定期核对库存现金与银行账户余额，确保账实一致。

2. 内部监督与合规

   • 监督资金收付流程，拒绝违规业务，确保财务操作合法合规。

   • 参与内部审计，配合核查往来款项与财务数据。

四、辅助与支持

1. 行政事务协助

   • 处理快递收发、办公用品采购等行政工作，维护办公环境。

   • 协助安排会议、接待客户及处理突发事件。

2. 系统与工具使用

   • 熟练操作财务软件（如ORACL系统），进行资金管理账务处理。

   • 负责发票领购、登记及税务相关事务。

总结 ：出纳工作以“管钱、记账、对账”为核心，需兼顾财务规范与行政支持，确保企业资金安全与运营效率。