​​公积金账户余额是一笔专款专用的住房储蓄金，核心用途包括购房、还贷、租房、住房修缮及退休提取等，兼具低息**和免税优势​​。其资金可覆盖从购房首付到后期装修的全周期需求，且闲置余额退休时可全额提取，相当于一笔补充养老金。

1. ​​购房与还贷核心功能​​
   公积金最直接的用途是支付购房首付或偿还房贷。申请公积金**可享受比商业**低1-2个百分点的利率，最高可贷账户余额15倍（如50万元）。已购房者还可办理“对冲还贷”，用账户余额自动抵扣月供，或每年提取一次偿还商贷本息。

2. ​​租房与住房修缮​​
   无房职工可提取余额支付房租，通常为月租金70%-100%。翻建、大修自住房（含加装电梯）也可申请提取，部分地区甚至允许支付物业费。需注意，此类提取需提供正规合同及发票。

3. ​​特殊情形提取​​
   若职工离休、退休、完全丧失劳动能力或出境定居，可销户提取全部余额。遭遇重大疾病、自然灾害等困难时，部分地区允许提取用于医疗或生活应急，但需符合低收入或低保条件。

4. ​​长期储蓄与免税属性​​
   公积金账户余额按年计息（利率约1.5%），且缴存部分免征个人所得税。长期未使用的余额退休时可一次性提取，成为养老补充金。

​​提示​​：各地政策存在差异，例如部分城市允许余额支付首付而有些仅限还贷，建议提前咨询当地公积金中心。合理规划使用顺序（如优先低息**）能最大化资金效益。