职工养老保险在未达到法定退休年龄前，原则上 不能办理退保 ，但存在特定情形可申请终止关系并领取个人账户余额。具体如下：

一、一般情况（未达到退休年龄）

1. 禁止提前支取

   个人账户资金属于强制储蓄，退休前不得提前支取。

2. 停缴可保留账户

   若因故中断缴费，可办理停缴手续，待条件允许后继续缴纳，个人账户可保留。

二、允许退保的特殊情形

1. 出国定居

   达到法定退休年龄且累计缴费不足15年，或出国定居并注销户口的，可申请终止关系，一次性领取个人账户余额。

2. 死亡

   参保人死亡后，其法定继承人可继承个人账户余额（含本金和利息）。

3. 重复参保

   在不同地区重复参保的，可申请退还重复缴纳的费用。

4. 累计缴费不足15年且不续保

   达到法定退休年龄后，若确认不再缴费且不转入城乡居民养老保险，可书面申请终止关系，领取个人账户余额。

三、注意事项

• 统筹账户资金不可退 ：个人账户外（即单位缴费部分）的资金无法退还。

• 建议补缴 ：若缴费中断，可按政策补缴至满15年，以保障退休后养老金待遇。

总结 ：职工养老保险退保需严格符合法定条件，建议根据自身实际情况选择保留账户或办理终止手续。