记账凭证附件张数写错的处理方式需根据错误类型和凭证状态确定，具体如下：

1. 错误类型与处理方法

   • 附件张数错误 ：

     • 若为当月凭证且未结账，可手工修改（划线更正后注明“改正”）；

     • 若已结账或涉及跨月凭证，需重新填制凭证并重新审批。 - 科目或金额错误 ：

     • 金额错误需用红字冲回原凭证后重新记账；

     • 科目错误可通过红字更正法调整，但需注意凭证认证的完整性。

2. 更正规范

   • 更正时需在凭证上明确标注“改正”字样，并由领导签字批准；

   • 附件张数要求用大写数字填写，避免篡改原始凭证。

3. 注意事项

   • 切勿随意涂改凭证核心项目（如凭证号、日期、科目、金额等），以免影响审计和合规性；

   • 若涉及报销凭证，更正后需让报销人签字确认。

总结 ：附件张数错误优先通过重新填制凭证处理，确保凭证的真实性与完整性。若需修改，严格遵循更正规范并保留审批记录。