财务检查整改方案的核心在于规范财务流程、强化内部控制、提升数据质量，并建立长效监督机制。以下是综合整理的关键要点：

一、整改目标

1. 规范财务操作 ：确保凭证真实完整、资金合规使用、财务报告准确可靠。

2. 强化内部控制 ：建立覆盖全流程的监督体系，防范财务风险。

3. 提升管理效率 ：优化审批流程，提高财务工作透明度和效率。

二、具体整改措施

1. 凭证与原始资料管理

   • 补全不完整凭证，定期核对原始资料，确保真实性和合规性。

   • 建立凭证审核机制，明确填写、审批流程及复核标准。

2. 资金与预算管理

   • 严格执行收支两条线，规范现金支付流程，减少现金使用量。

   • 完善预算编制与执行跟踪机制，强化超预算审批控制。

3. 内部控制与监督

   • 分离财务章与名章保管，建立岗位制约机制。

   • 定期开展内部审计，完善风险预警指标体系。

4. 财务报告与信息披露

   • 优化报表编制流程，加强多层审核，确保数据准确性和可读性。

   • 按规定公开财务信息，接受外部审计监督。

三、实施计划与保障

1. 分阶段推进 ：明确各阶段任务、时间节点及责任人，确保整改有序进行。

2. 建立长效机制 ：通过培训提升员工合规意识，定期评估整改效果并调整方案。

3. 强化沟通协作 ：加强部门间信息传递，优化工作流程，提升团队协作效率。

四、案例参考

• 卫生局 ：补全凭证、分离财务章管理，并组织财务人员学习《会计法》。

• 医院 ：规范现金支付，完善内部控制制度，加强财务人员法规培训。

• 社区 ：严格执行财务制度，公开财务信息，接受街道办审计监督。

通过以上措施，可系统解决财务检查中发现的问题，提升财务管理水平，保障单位稳健运营。