日常费用报销制度及流程主要包括以下核心要点，结合权威信息源整理如下：

一、报销范围与标准

1. 费用类型 ：涵盖差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费等。

2. 预算控制 ：所有费用需在预算范围内支出，超出预算需特殊申请。

3. 差旅费标准 ：

   • 住宿：一般员工100-200元/晚，经理级100-200元/晚，境外可上浮200%。

   • 交通：按实际发生额报销，特殊情况可领补贴。

   • 其他：通讯费10元/天，手机话费按上限补助。

二、报销流程

1. 申请准备 ：

   • 填写报销单，注明费用明细、发票原件及附件张数。

   • 预借款需提前申请，经部门负责人、财务主管签字后方可支付。

2. 审批流程 ：

   • 经办人→部门主管（或经理）→分管领导（如有）→财务审核→总经理/授权人审批→出纳支付。

   • 特殊费用需总经理特批，并附说明。

3. 支付与核算 ：

   • 通过银行转账或支票支付，财务部门审核单据后入账。

   • 支付前需核对发票真实性、金额与报销单一致。

三、单据与附件要求

1. 单据规范 ：

   • 发票需写全单位名称，内容与报销单一致，分类粘贴并注明附件张数。

   • 附件需包括入库单、审批表、会议通知等（如适用）。

2. 填写规范 ：

   • 金额大小写一致，不得涂改；费用描述需简明扼要。

四、审批原则与责任

1. 审批权限 ：

   • 单笔2000元以下由常务副总审批，2000元以上由总经理审批。

   • 未经审批的费用原则上不予报销，特殊情况需补报。

2. 责任划分 ：

   • 经办人负责单据真实性；审核人负责合规性；审批人负责合理性。

五、其他注意事项

1. 时效性 ：报销需在费用发生后的规定时间内提交（如30天内）。

2. 预付款操作 ：预付款需附申请报告，经总经理特批后方可支付。

以上流程和标准需结合公司具体政策执行，建议员工提前熟悉相关规定并妥善保存凭证。