小规模公司每月申报流程可分为以下五个核心步骤，具体操作需结合电子税务局系统及当地税务局要求：

一、申报前准备

1. 登录系统

   使用企业账号登录电子税务局（如国家税务总局浙江电子税务局），首次登录需完成实名认证。

2. 核对材料

   确保已备齐营业执照、身份证、银行账户等基础材料，用于后续申报及资料备查。

二、增值税及附加税申报

1. 进入申报模块

   在电子税务局选择“增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）”。

2. 填写申报表

   • 主表 ：销售额、本期应纳税额均填“0”，系统自动计算附加税费（如教育费附加、地方教育附加）。

   • 附加税 ：若系统无自动关联数据，需手动输入“0”并保存。

3. 提交申报

   确认信息无误后提交，系统提示“申报成功”即完成。

三、财务报表报送

1. 资产负债表

   资产总额需填写象征性金额（如100元），确保与资产负债表“资产总计”一致。

2. 利润表与现金流量表

   所有数据默认为“0”，但需核对“期初/期末现金余额”与资产负债表一致。

四、个人所得税申报（如有员工）

1. 自然人扣缴端

   进入“综合所得申报”，若无员工则选择“生成零工资记录”，有员工需录入人员信息后申报“0工资”。

五、季度预缴（每月需操作）

1. 企业所得税申报

   每季度进入“居民企业（查账征收）季度申报”，营业收入、营业成本、利润总额均填“0”，核对系统计算的应纳税额后提交。

注意事项

• 申报时间 ：每月1日至15日，遇节假日顺延。

• 清卡解锁 ：申报比对通过后自动解锁，若遇系统提示需携带材料到办税服务厅处理。

• 风险提示 ：漏报个税可能面临罚款，需确保工资薪金等数据准确。

以上流程综合了权威信息源，具体操作可能因地区系统差异略有不同，建议以当地税务局最新指引为准。