出纳网银制单流程可分为以下五个核心步骤，确保操作规范、安全高效：

一、制单前准备

1. 确认支付信息

   核实支付金额、付款方式（如转账/代扣代发）、手续费及收款单位信息（名称、账号、开户行）。

2. 审核与授权

   • 经营者审核：双方确认账务明细后，由经营者签字确认。

   • 大额或特殊付款需额外审批流程。

二、网银操作流程

3. 登录与账户检查

   使用授权的网银U盾或密码器登录，检查账户余额是否充足，不足需及时调拨资金。

4. 录入与提交申请

   • 在网银系统中准确录入收款人信息、金额及用途（如货款、工资代发）。

   • 使用批量导入功能（如代发工资）可提升效率。

5. 支付与凭证生成

   提交申请后通过网银完成支付，支付成功后打印网银回单作为凭证，包含支付凭证号、金额等关键信息。

三、后续管理

6. 复核与对账

   • 复核人员再次核对制单内容，确保信息无误后提交付款。

   • 定期与银行对账，核对付款记录与银行对账单。

7. 报表与档案管理

   • 编制银行存款余额调节表、出纳报告单等，确保账目清晰。

   • 整理原始凭证，进行编号和记账，与账目实时核对。

四、注意事项

• 操作前需熟悉网银功能，定期接受培训。

• 大额交易需双人复核，避免单方面操作风险。

• 代发工资等批量业务需提前准备好文件模板并严格审核。