应收账款清欠工作方案旨在通过系统化的流程和策略，高效回收企业应收账款，降低坏账风险，优化现金流，保障企业财务健康。

核心策略：

1. 客户信用评估：建立完善的客户信用评估体系，根据客户信用等级制定差异化收款政策，降低回款风险。
2. 合同条款优化：在签订销售合同时明确付款条款和违约责任，减少账款拖欠的可能性。
3. 账龄管理：定期对应收账款账龄进行分析，优先催收账龄较长、风险较高的账款。
4. 多样化催收手段：采用电话、邮件、上门催收等方式，必要时引入法律手段，确保账款回收。

实施步骤：

1. 建立清欠小组：成立专门团队负责应收账款催收工作，明确职责分工。
2. 制定清欠计划：根据账款金额、账龄和客户类型制定个性化的催收计划。
3. 定期跟踪反馈：实时监控账款回收进度，及时调整策略。
4. 绩效考核：将清欠工作纳入绩效考核体系，激励团队积极性。

实际案例：

某企业通过引入客户信用评估机制，将应收账款回收周期缩短了30%，显著提升了现金流。

应收账款清欠工作方案是企业财务管理的重要组成部分，通过科学的策略和流程，不仅能有效降低坏账损失，还能提升企业整体运营效率。