​​出纳岗工作流程是企业资金管理的核心环节，涵盖现金收付、银行结算、账务核对等关键操作，需严格遵循“日清月结”“收支分离”原则，确保资金安全与账实相符。​​

1. ​​现金管理​​

   • 每日清点库存现金，确保与账面余额一致，超限额部分及时存入银行。
   • 所有支出需凭审核后的单据办理，加盖“付讫”章，严禁白条抵库或挪用现金。

2. ​​银行事务​​

   • 办理支票、电汇等业务，规范填写收款信息，避免空头支票或汇款错误。
   • 定期收取银行对账单，编制余额调节表，处理未达账项。

3. ​​单据审核与记账​​

   • 核对发票、报销单等原始凭证的真实性与完整性，拒绝不合规单据。
   • 及时登记现金日记账和银行日记账，确保数据准确、时序清晰。

4. ​​工资发放与税费缴纳​​

   • 根据考勤和审批结果核发工资，保留签收记录。
   • 按时完成税款、社保等公共缴费，留存回执备查。

5. ​​安全与合规​​

   • 保险柜密钥专人保管，定期更换密码；大额支付需双重审批。
   • 配合内外部审计，提供完整的资金流水和凭证资料。

​​提示：​​ 出纳工作需兼顾效率与严谨性，建议通过财务软件自动化处理重复性操作，同时定期参加财税培训以应对政策变化。