​​个人养老金计发月数直接决定每月领取金额，2025年新规下60岁退休计发月数或调整为156个月，延迟退休可显著提升月领额度​​。以下是关键要点解析：

1. ​​计发月数核心作用​​
   计发月数是计算个人账户养老金的除数，公式为：$个人账户养老金=账户总额÷计发月数$。数值越小，月领金额越高。例如账户15万元，60岁退休按139个月计发每月约1079元，若延迟至62岁（125个月）则增至1200元。

2. ​​2025年调整趋势​​
   新规拟将60岁计发月数从139个月延长至156个月，55岁从170个月增至192个月。​​延长计发月数会降低月领额，但总领取周期覆盖更长寿阶段​​。例如账户10万元者，50岁退休月领额可能从512元降至454元。

3. ​​延迟退休的倍增效应​​
   每延迟1年退休，计发月数减少5-8个月。叠加额外缴费年限，65岁退休者月领金额可比60岁高23%。IT工程师案例显示：晚退5年，账户多积累且计发月数降至108个月，月领增幅显著。

4. ​​特殊情形处理​​
   非整数退休年龄地区差异大：江苏采用“进一位法”（如60.5岁按61岁计），北京则精确到小数点（如58.1岁按151.4个月计）。重疾等特殊情况可申请提前领取，但计发月数相应增加。

5. ​​终身领取保障​​
   计发月数仅用于计算初始待遇，账户余额领完后由统筹基金继续支付。​​不存在“领完即停”​​，且基础养老金占比已提至70%，确保长期稳定性。

​​建议参保人通过“国家社保平台”测算个性化方案，优先考虑健康状态与职业特点规划退休年龄​​。延迟退休虽增加收入，但需平衡身体条件与生活质量。