内审工作流程及内容主要包括以下五个核心环节，结合权威信息源整理如下：

一、审核策划阶段

1. 制定审核计划

   明确审核目的、范围、依据、日期及人员分工，确保覆盖所有相关过程和部门。

2. 编制检查表

   根据审核重点设计检查表，涵盖关键职能和客户特殊要求，需定期更新以适应体系变化。

二、审核实施阶段

1. 通知与首次会议

   提前一周通知受审部门，现场召开首次会议，介绍审核组成员、目的及计划，确保双方理解一致。

2. 现场审核执行

   • 遵循客观事实、标准核对、程序执行等原则，通过访谈、文件审查、现场检查等方式收集证据。

   • 记录审核发现，形成书面资料并编制不合格项报告。

三、审核结果处理阶段

1. 末次会议与结果汇总

   召开末次会议，讨论审核发现，明确整改措施及负责人，形成最终审核报告。

2. 跟踪与结案

   跟进整改措施实施效果，确保问题得到有效解决后关闭审核。

四、管理评审支持

审核结果作为管理评审输入，评估体系适宜性、有效性，提出改进建议并制定改进计划。

注意事项 ：内审应聚焦体系改进而非指责，通过客观分析发现薄弱环节，促进持续优化。审核计划需与受审方充分沟通，确保审核过程顺利。