凭证类别限制类型主要分为以下四类，不同系统（如用友U8、ERP）可能存在差异：
借方必有
制单时，凭证借方至少需包含一个预设限制科目。例如，销售发票需关联应收账款科目。
贷方必有
制单时，凭证贷方至少需包含一个预设限制科目。例如，采购付款凭证需关联应付账款科目。
凭证必有
无论借方或贷方，凭证均需包含至少一个限制科目。这类限制适用于需跨科目关联的场景。
凭证必无
制单时，凭证的借方和贷方均不得包含任何限制科目。适用于特定场景下的特殊凭证类型。
补充说明 ：
不同会计软件（如用友U8、ERP）可能扩展限制类型，例如增加“凭证自编码规则”等维度。
限制科目的设置需结合企业财务规则，确保凭证的合规性和准确性。
会计报销凭证粘贴顺序需遵循规范性要求，确保凭证整齐、易审核。以下是具体步骤及注意事项： 一、基础粘贴原则 分类与排序 按类别（如交通费、餐费等）和金额大小分类，同类票据横向排列，同类票据集中粘贴。 大额票据优先粘贴，便于后续计算。 粘贴方向与顺序 从粘贴单的 左上角或右上角开始 ， 先大后小、先长后短 ，横向（从左向右）粘贴，避免竖向堆积。 若票据较大，超出部分需折叠整齐后粘贴。 二
会计电脑做账流程凭证的核心是通过专业软件（如用友、金蝶）将原始凭证数字化，自动生成账簿和报表，实现高效、准确的财务处理。 关键亮点包括：凭证录入标准化 、借贷平衡自动校验 、电子附件管理 和数据一键备份 ，大幅降低人工错误风险。 凭证录入与审核 根据审核后的发票、银行回单等原始凭证，在软件中选择对应会计科目，填写摘要、金额（需借贷平衡），支持上传电子附件。系统会自动校验科目合法性
会计凭证录入需遵循规范流程，结合软件操作技巧提高效率。以下是具体步骤及要点： 一、基础操作流程 凭证信息录入 日期与凭证号 ：系统自动生成凭证号，手动选择日期。 摘要与科目 ：输入摘要后按F7调取常用摘要库，通过科目编码快速定位科目。 金额录入 ：借方金额直接输入，贷方金额按“=”键自动平衡；红字凭证需在金额前加“-”号。 分录与保存 输入第一笔分录后，若后续摘要相同，可复制或粘贴已有摘要
以下是首次录入会计凭证的详细步骤及注意事项： 一、基础信息录入 凭证基本要素 凭证字 ：根据业务类型选择对应代码（如收款凭证、付款凭证等）。 - 凭证号 ：系统自动生成，无需手动输入。 - 日期 ：选择业务发生日期。 - 摘要 ：简明描述业务内容（如“销售商品收入”），建议首行录入完整摘要，后续换行自动复制。 辅助工具使用 按 F7 调用常用摘要库，或直接输入会计科目代码。 -
制作会计凭证是企业财务核算的基础，核心步骤包括收集原始单据、填写凭证信息、确保借贷平衡、审核存档等关键环节。 规范的凭证能准确反映经济业务，为审计和决策提供可靠依据。以下是具体操作步骤和注意事项： 收集与审核原始凭证 每笔交易需附发票、收据、合同等原始单据，核对日期、金额、交易方信息是否完整。例如采购业务需留存供应商发票，付款凭证需银行回单支持。 填写凭证基本信息
转账凭证是会计工作中专门用于记录不涉及现金和银行存款收付的经济业务的记账凭证 ，其核心功能是明确内部资金流转、调整账户余额 ，并作为登记账簿的直接依据。以下是关键要点分述： 定义与用途 转账凭证专门处理与货币资金无关的经济业务，例如应收账款核销、成本分摊或折旧计提。它通过借贷分录实现账户间的平衡，确保会计等式 资产 = 负债 + 所有者权益 始终成立。 核心特点
会计凭证封面凭证类别的填写需根据企业实际情况和会计制度要求，明确标注经济业务性质。以下是具体要点： 核心分类标准 按业务性质分类 ：收款凭证（记录现金/银行存款收入）、付款凭证（记录现金/银行存款支出）、转账凭证（记录非现金账户间的资金转移）。 通用与专用分类 ：通用记账凭证（记录各类业务）和专用记账凭证（如销售发票、采购单等）。 填写规范 从企业制定的凭证类别列表中选择对应类型
