录入凭证的整个流程可分为以下步骤，综合多个权威来源整理如下：

一、凭证录入前准备

1. 凭证收集与审核

   收集原始凭证（如发票、收据、银行对账单等），核对信息完整性、准确性和真实性。

2. 确定录入系统与路径

   登录财务软件（如金蝶、用友等），进入“凭证录入”模块（路径通常为：财务会计→总账→凭证录入）。

二、凭证录入操作步骤

1. 基础信息录入

   • 选择账簿、日期、凭证字（如“收款凭证”“付款凭证”）。

   • 填写摘要（如“销售商品”）、会计科目（可通过代码或快捷键F7调出）、核算维度、币别及汇率。

   • 输入借贷金额，系统可自动平衡（按F11键或点击“平衡”按钮）。

2. 分录与调整

   • 若涉及多笔分录，可复制已有摘要或使用快捷键（如Ctrl+F7）。

   • 对于特殊业务（如红字冲回），需在贷方输入负数金额。

3. 保存与审核

   • 完成后点击“保存”“提交”完成单张凭证录入。

   • 重要凭证需由会计主管审核，审核通过后方可过账。

三、凭证查询与管理

1. 查询功能

   通过“凭证查询”模块，可按账簿、年度、期间等条件筛选已录入凭证，支持模糊查询。

2. 数据核对

   定期（如月度、季度）对凭证进行汇总核对，确保借贷方金额平衡。

3. 档案管理

   • 电子凭证需定期备份，纸质凭证按装订规范（如骑缝装订、双栏登记）进行物理保存。

四、特殊情况处理

• 原始凭证缺失 ：需联系业务部门补证，必要时采用“补全凭证”功能（系统限制次数）。

• 金额错误 ：需使用“红字更正”功能修改错误金额。

注意事项

1. 月末需结转未达账项，确保账簿余额正确。

2. 定期进行财务数据备份，防止数据丢失。

3. 不同软件操作可能略有差异，建议先熟悉系统功能。

通过以上步骤，可规范完成凭证录入全流程，保障财务数据准确性。