根据《会计法》及相关财务规范，费用报销单据填写需遵循以下核心要求：

一、基础填写规范

1. 填写工具与字迹要求

   • 必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔，字迹需工整、清晰，不得涂改。

   • 中文大写金额需规范书写，数字与数位对应（如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分），无数字部分用零或U补齐，金额前加“人民币”字样。

2. 金额与内容要求

   • 大写金额前加“人民币”字样，小写金额与金额大写一致，无空格、不得连笔。

   • 各项目需填写完整，包括报销时间、部门、用途、金额等，大小写金额需一致。

二、票据管理规范

1. 发票与凭证要求

   • 必须提供正规发票，无正规发票时仅限业务餐费、接待费等固定费用用其他发票替代，且需附回形针。

   • 原始凭证不得涂改，改动需加盖公章或盖章确认，发票抬头需与报销单位一致。

2. 粘贴与审核要求

   • 票据按类别、时间顺序分类粘贴，确保信息可见，车票等需保留日期、金额等关键信息。

   • 审核时需核对金额一致性、票据真实性及审批流程（部门经理、财务部、总经理审批）。

三、其他注意事项

• 时效性 ：费用发生后5个工作日内办理报销。

• 特殊情况处理 ：无正规发票的费用需说明原因，经批准后方可报销。

以上规范确保报销单据的合法性、准确性和可追溯性，符合财务管理制度要求。