‌报销单据粘贴的正确顺序是：先贴发票等原始凭证，再附审批单等辅助材料，确保票据按时间或类别纵向排列，最后在粘贴单左上角用回形针固定。‌ 这种标准化操作能提升财务审核效率，避免票据丢失或混淆。

1. ‌基础凭证优先粘贴‌
   增值税发票、车票等付款凭证应作为底层粘贴，保持票面信息完整可见。餐饮发票需与菜单明细配对，交通票据按行程时间排序，连号发票必须保持连续。

2. ‌审批材料分层处理‌
   将领导签字的费用申请单、报销审批单等A4纸材料作为第二层，用胶水沿左侧均匀粘贴。电子审批件需打印后标注系统流程编号。

3. ‌特殊票据处理技巧‌
   定额发票应呈鱼鳞状错开粘贴，出租车票等小票用分格粘贴单归类；超过5张的票据需另附汇总表，机打行程单需折叠成A4尺寸。

4. ‌最终装订要点‌
   完成粘贴后，所有单据右侧和底边需对齐，加盖骑缝章防止篡改。差旅报销需将住宿票、往返车票与出差审批单合并装袋，并在粘贴单注明报销人及总金额。

遵循"大票在下、小票在上""同类集中"原则，能减少财务人员70%的审核时间。建议每次报销前用手机扫描备份粘贴好的单据，便于后续追溯查询。