机关单位财务报销审批流程通常包含以下核心环节，确保报销合规性与效率：

一、报销申请提交

1. 材料准备

   需填写报销申请单，附上原始票据、费用明细等证明材料，提交形式可为电子或纸质。

2. 提交时限

   需在费用发生后规定时间内提交，逾期可能无法报销。

二、部门初审

1. 合理性审核

   部门负责人重点审核费用与业务相关性、是否符合报销政策，确保真实性与必要性。

2. 初步签字确认

   审核通过后，部门负责人在申请单上签字并注明意见。

三、财务复核

1. 合规性核查

   财务人员核对金额、票据合法性及凭证完整性，对超标或异常项目提出整改要求。

2. 财务签字确认

   复核通过后，财务人员在申请单上签字并注明审核意见。

四、领导审批

1. 最终审批权限

   需经过单位领导或更高层级审批，重点关注整体合规性与预算控制。

2. 审批意见与反馈

   审批通过后，财务部门根据审批结果办理支付；若需调整，需退回申请人重新提交。

五、支付与归档

1. 支付执行

   审批通过后，通过指定方式完成费用支付。

2. 资料归档

   所有报销单据需按规定保存，便于后续审计与查询。

注意事项 ：不同单位可能存在细微差异，建议以单位内部制度为准。关键环节需严格核对票据真实性，避免“白条入账”等违规行为。