根据山东省2025年最新政策，工龄32年退休人员的养老金计算主要依据个人账户、缴费基数、工龄等因素，具体如下：

一、养老金构成

1. 基础养老金 计算公式：$$(全省上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资) \div 2 \times 缴费年限 \times 1%$$

   （需结合当地社平工资和缴费指数综合计算）

2. 个人账户养老金 计算公式：$$个人账户储存额 \div 计发月数$$

   （60岁退休对应139个月）

3. 过渡性养老金 （适用于1996年9月1日前参保人员）

   需额外计算视同缴费指数和年限

二、影响养老金的关键因素

• 个人账户余额 ：直接影响个人账户养老金部分，例如：

  • 账户6.5万（65399.86元）对应养老金约3000元

  • 账户9.1万（91000元）对应养老金约2870元

• 缴费基数与指数 ：实际工资水平及历年缴费指数（如0.704）

三、注意事项

• 养老金计算需结合当地社平工资、个人账户具体金额及缴费基数，建议通过山东省人社局官网或官方渠道获取最新数据

• 不同城市（如济南、烟台）可能存在细微差异，需以当地政策为准

四、示例计算（以济南为例）

• 基础养老金 ：假设社平工资7468元，个人账户9.1万，计算结果约为2870元

• 总养老金 ：需将基础养老金与个人账户养老金相加，具体数值因缴费基数和指数浮动