内审不符合项一览表是用于记录和分类审核过程中发现的问题，以便于后续改进。以下是关键要点：

一、核心分类标准

1. 严重程度

   • 严重 ：系统性失效（如质量管理体系要求缺失）、区域性失效（多部门重复问题）、导致重大质量异常或过程能力严重下降。

   • 轻微 ：偶发孤立问题，不影响体系正常运行或产品控制。

   • 观察 ：潜在风险，可能影响效率或发展。

2. 不符合事实要求

   • 需明确描述问题，如记录涂改无法追溯、覆盖范围不全（未审核管理层或全体系要素）等。

二、关键内容结构

• 基本信息 ：编号、部门、不符合项描述、所属过程、严重程度、整改措施及负责人。

• 附加信息 ：整改时限（如15天、30天）、审核依据（如ISO9001标准）。

三、常见问题与注意事项

1. 描述与追溯性 ：避免模糊描述（如“记录涂改”），需提供可查证的信息。

2. 覆盖全面性 ：确保审核覆盖管理层、全体系要素及年度内所有关键流程。

3. 整改跟踪 ：明确整改措施、时限及责任人，逾期需报告。

四、示例表格结构（参考）

以上内容整合了权威来源的规范要求及实际应用要点，确保内审不符合项记录的规范性和有效性。