财务经理或财务负责人

在费用报销流程中，财务审核环节的签字人通常为 财务经理或财务负责人 ，具体职责和审批权限可能因企业规模和内部管理规范而有所不同。以下是详细说明：

一、核心签字人

1. 财务经理/财务负责人

   财务部门的核心负责人需对报销单据的合法性、合规性进行最终审核，包括发票真实性、金额准确性、报销项目合理性等。其签字是报销流程中最为关键的一环，确保财务数据符合公司财务政策和相关法规。

二、其他相关审批人

根据企业内部管理要求，报销单可能还需经过以下人员签字：

1. 部门负责人

   首级审批人，需确认报销事项的真实性、合理性及与部门业务的关联性。

2. 总经理/高层管理人员

   对大额支出（如超过一定金额）进行最终审批，确保资金使用的合规性和战略符合性。

三、审批流程示例

报销单通常需经过以下层级审批：

1. 报销人提交 ：附上原始凭证（如发票、收据等）。

2. 部门负责人审核 ：签字确认真实性、合理性。

3. 财务部门审核 ：重点审核发票合规性、金额准确性。

4. 高层审批 ：总经理或财务负责人签字批准。

5. 出纳操作 ：审批通过后，出纳进行报销放款。

四、注意事项

• 签字真实性 ：需核对签名是否真实有效，防止代签或冒签。

• 系统化管理 ：部分企业通过财务系统实现电子审批，减少纸质文档传递，提高效率。

• 特殊场景 ：金额较大或特殊费用（如差旅费、业务招待费）可能需额外说明或专项审批。

财务审核环节的签字人以财务经理或财务负责人为主，其他审批人根据金额大小和公司政策参与审核流程。