研发人员的差旅费入账通常遵循以下步骤：

1. 收集费用凭证：研发人员需妥善保管差旅期间产生的费用凭证，如机票、火车票、住宿发票、餐饮发票等。

2. 填写报销单据：根据公司规定，填写相应的报销单据，详细列出各项费用，并附上费用凭证。

3. 部门审核：将填写好的报销单据提交至研发部门主管或财务联系人进行审核，确保费用的真实性和合理性。

4. 财务审核与入账：

   • 费用分类：财务人员会根据费用性质将差旅费分类，如交通费、住宿费、餐饮费等。
   • 会计科目：根据公司会计政策，差旅费一般计入“管理费用”或“研发费用”科目。
   • 账务处理：财务人员会根据审核无误的报销单据进行账务处理，记录相应的借方和贷方金额。

5. 报销支付：财务人员在完成账务处理后，会按照公司支付流程将报销款项支付给研发人员。

注意事项：

• 政策遵循：确保差旅费报销符合公司及国家相关财务政策和法规。
• 及时报销：研发人员应尽快完成费用报销，避免超期报销带来的不便。
• 凭证保存：妥善保存费用凭证和报销单据，以备后续查询和审计。

通过以上步骤，研发人员的差旅费能够得到规范、准确的入账处理，确保公司财务记录的完整性和准确性。