​​热力公司出纳的日常工作核心是确保资金流动的精准性与安全性，主要涵盖货币资金核算、往来结算、工资发放三大模块，需严格遵循日清月结、审核合规的原则。​​

1. ​​货币资金核算​​：

   • ​​现金管理​​：每日处理现金收付，审核原始凭证（如发票、审批单）确保手续完整，超限额现金需及时存入银行，严禁“白条”抵库。
   • ​​银行事务​​：签发支票需规范填写用途、限额，作废支票须标记存档；按月核对银行对账单，编制余额调节表，确保账实相符。
   • ​​账务登记​​：逐笔记录现金及银行存款日记账，下班前盘点现金并与账面核对，做到零差错。

2. ​​往来结算​​：

   • ​​内部清算​​：处理员工备用金、差旅费预支与报销，督促及时结清余额；对外收取供暖费等款项时，需核对合同并开具收据。
   • ​​坏账防控​​：定期清理应收/应付账款明细，对异常款项（如长期未收回）提交预警报告，避免资金损失。

3. ​​工资核算​​：

   • ​​发放执行​​：根据人力资源部提供的考勤与绩效数据，计算员工实发工资，代扣个税及社保后通过银行代发或现金发放。
   • ​​数据留存​​：工资表需经领款人签字确认，归档备查；按月汇总工资总额报表，供财务分析使用。

​​提示​​：出纳需定期参与财务审计准备，配合会计完成账务核查，同时妥善保管印章、票据，确保责任到人。