公积金利息的计算方式涉及存款和**两个不同维度，具体如下：

一、公积金存款利息计算

1. 计息周期

   公积金存款利息按 年 计算，每年6月底进行结算。

   例如：某职工6月30日存入1万元，年利率3%，则7月1日至次年6月30日产生的利息为：
   $$10000 \times 3% = 300 \text{元}$$

2. 利率标准

   • 存款利率 ：按银行1年期定期存款利率执行（如2022年后统一调整为1.5%）；

   • **利息 ：按年利率计算（如2022年公积金**5年以上利率为3.25%）。

3. 结息与本息转移

   每年6月30日结算后，利息计入账户本金，次年按新本金计算利息，实现本息逐年结转。

二、公积金**利息计算

1. 计息周期

   公积金**利息同样按 年 计算，但每月偿还金额中包含利息和本金。

2. 利率标准

   • 2022年后公积金**5年以上利率为3.25%，按月转换为月利率约为0.27%；

   • 首套房利率可能更低（如2.75%），二套房利率在基准利率基础上上浮10%。

3. 还款计算公式

   每月还款额公式为： $$\text{每月还款额} = \frac{\text{**本金} \times \text{月利率} \times (1+\text{月利率})^{\text{还款月数}}}{(1+\text{月利率})^{\text{还款月数}}-1}$$

   其中，每月还利息额 = 剩余**本金 × 月利率，每月还本金额 = 每月还款额 - 每月还利息额。

总结

• 存款利息 ：按年计算，每年6月结算，利率参考1年期定期存款标准；

• **利息 ：按年利率计算，但通过月供公式分解为每月偿还的利息和本金。

两者均以年为单位结算，但应用场景不同：存款利息直接增加账户余额，**利息则通过月供逐步偿还。