公司财务打款制度需规范流程、明确审批权限并强化风险控制，具体要点如下：

一、核心目标

1. 合规性与安全性 ：确保所有打款符合国家法律法规及公司财务制度，保障资金安全。

2. 效率与准确性 ：优化审批流程，提高资金使用效率，避免因延误影响业务。

二、审批流程

1. 多级审批机制

   • 一般费用：部门主管初审→财务部门复核→总经理审批。

   • 大额款项（如5000元以上）：需提前1天通知财务部备款，且需合同或协议复印件。

2. 临时审批替代

   • 主管领导不在时，可电话或委托财务部门临时审批。

三、凭证与单据要求

1. 合法合规 ：必须提供真实发票或收据，发票需加盖公章并由经办人签名。

2. 完整性 ：报销单需注明费用明细、附件张数，金额大小写一致，不得涂改。

3. 特殊票据处理 ：无发票时可用其他票据充抵，但需注明情况并接受12366等官方渠道验证。

四、支付方式与结算

1. 优先电子支付 ：通过网银、电子钱包等减少人工操作风险。

2. 大额现金支付 ：需提前报备并遵守公司现金管理规定。

3. 结算时效 ：工作日申报需7个工作日内完成，节假日顺延。

五、监督与风险控制

1. 内部审计 ：定期审查打款制度执行情况，确保合规性。

2. 异常处理 ：财务部门可拒绝不符合规定的打款申请，并上报领导。

六、附则

• 适用范围 ：涵盖采购付款、费用报销、工资发放等所有财务打款业务。

• 持续优化 ：管理层需定期评估制度有效性，结合公司发展调整流程。