用友软件取消月末结转的操作方式因版本和模块不同而有所差异，主要分为以下四种方法：
一、通过反结账功能（推荐）
进入「总账管理」→「期末处理」→选择「反结账」功能
系统将回滚至未结账状态，需注意备份数据
二、作废或删除月末结转凭证
在「凭证管理」中找到月末结转凭证
通过「删除全行」或「返审」功能取消凭证
需注意：反结账后需同步作废相关凭证
三、直接撤销结转期间
进入「会计期间维护」→选择需取消的期间
右键点击期间选择「作废」，系统将回退至撤销前状态
四、快捷键操作（仅限T3/T6）
结账状态下按 CTRL+SHIFT+F6 反结账
需输入空口令确认，完成后可填置凭证继续操作
注意事项 ：
反结账或撤销期间操作前需备份数据，避免数据丢失
部分版本需管理员权限执行反结账操作
若已生成报表，反结账后需手动调整报表数据
金蝶月末结转凭证的操作流程可分为以下五个核心步骤，具体如下： 一、凭证审核与过账 凭证审核 确保所有凭证已录入并审核通过，避免错误影响后续结转。 凭证过账 审核通过后进行过账处理，完成账务基础录入。 二、自动结转损益 触发结转 在“账务处理”模块点击“结转损益”图标，系统会自动生成结转凭证，将损益类科目余额结转至“本年利润”科目。 手动补充凭证（如有需要） 若系统未自动生成结转凭证
月末结转损益的凭证处理需遵循以下步骤和规范，确保会计信息的准确性和规范性： 一、结转流程与分录规范 收入类科目结转 将主营业务收入、其他业务收入、营业外收入等收入类科目余额结转至本年利润。 分录 ： $$ \text{借：本年利润} \ \text{贷：主营业务收入/其他业务收入/营业外收入} $$ 费用及成本类科目结转 将管理费用、销售费用、财务费用、主营业务成本
月末结转会计分录的核心是准确归集当期损益，通过"本年利润"科目汇总收入、成本、费用，最终反映财务成果。 关键操作包含 收入结转、成本费用结转、所得税计提、利润分配 四个环节，需严格遵循权责发生制。 收入类科目结转 借记主营业务收入/其他业务收入等收入科目，贷记本年利润。例如实现销售收入100万元： 借：主营业务收入 1,000,000 贷：本年利润 1,000,000
月末结转增值税的会计科目及操作流程如下： 一、核心科目 应交税费-应交增值税 用于核算销项税额、进项税额及转出未交增值税。 应交税费-未交增值税 反映当月应交未交或多交的增值税额，月末需将“应交增值税”明细科目余额转入该科目。 应交税费-转出未交增值税 作为过渡科目，汇总销项税额、进项税额转出及减免税款，最终结转至“未交增值税”科目。 应交税费-预交增值税 用于核算预缴的增值税额
月底做账需结转以下核心科目，确保财务数据准确反映经营状况： 一、损益类科目结转 收入类科目 将主营业务收入、其他业务收入、营业外收入等转入本年利润，结转后无余额。 费用类科目 包括管理费用、销售费用、财务费用、主营业务成本、其他业务成本等，结转至本年利润。 税金及附加 将增值税、所得税、城建税等结转至本年利润，反映税务负担。 二、资产与负债类科目调整 折旧与摊销 固定资产折旧
月末结账需结转的会计科目主要包括以下五类，涵盖收入、成本、费用、税金及利润分配等核心要素： 一、损益类科目结转 收入类科目 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入等 贷：本年利润 费用类科目 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用等 税金及附加类科目 借：本年利润 贷：税金及附加（如城建税、教育费附加等） 二、成本类科目结转 生产成本 借：库存商品（完工产品） 贷
月末结转凭证填写方法需遵循特定规则，确保财务数据准确反映企业经营成果。以下是具体步骤及注意事项： 一、结转凭证基本结构 结转收入 借：收入类科目（如主营业务收入、其他业务收入等） 贷：本年利润 结转费用 借：本年利润 贷：费用类科目（如主营业务成本、管理费用等） 二、具体操作流程 收入类科目结转 将本月所有收入类科目余额（如主营业务收入、其他业务收入等）的贷方余额，汇总后借记“本年利润”
月末结转成本记账凭证是企业在月末将当期发生的各项成本进行归集、分配和结转的重要操作，确保成本核算的准确性和财务报表的完整性。 1. 月末结转成本记账凭证的定义及重要性 月末结转成本记账凭证是指企业在会计期末将当月发生的成本（如生产成本、销售成本、管理费用等）进行归集、分配并结转到相关科目，以便正确反映企业的经营成果和财务状况。这一操作对于企业的成本管理、财务分析以及税务申报具有重要意义。 2.
取消月末结转凭证的操作需根据财务系统类型和结转状态分步骤进行，以下是主要方法： 一、通用步骤 反结账操作 若结转凭证所在月份已结账，需先反结账。进入“月末结账”或“总账-期末-结账”，选择目标月份，按住Ctrl+Shift+F6 （或`Fn+组合键）输入口令后确认，取消结账。 取消记账或审核 若凭证已记账，需恢复记账前状态：进入“凭证-恢复记账前状态”，选择“年月初状态”并输入密码。
月末账项调整原始凭证的核心方法是：通过红字冲销、补充登记或综合调账法修正错误，确保账实相符并保留完整修改痕迹。 关键操作包括明确调整原因、选择合规方法、平衡账务数据，并借助信息化工具提升效率。 明确调整原因与依据 调整前需确认错误类型（如录入错误、金额变更或跨期差异），并收集支持文件（如更正发票、审批单）。例如供应商折扣变动时，需依据新交易条件调整采购金额。
根据会计处理规则，当原材料已验收入库但月末结算凭证未到时，可按材料合同价款估计入账。具体会计分录如下： 正确答案： 借：原材料 贷：应付账款 （对应选项B） 解析： 分录依据 根据会计准则，材料验收入库后应及时入账。月末结算凭证未到时，按暂估价值（合同价款）入账，借记“原材料”科目，贷记“应付账款”科目。 其他选项错误原因 材料采购 ：该科目用于核算采购过程中的材料成本
月末税金结转分录的核心在于准确反映企业应缴税费，确保增值税、印花税等税种的进销项差额正确结转至“未交增值税”或“本年利润”。 增值税结转 进项税额转出 ：当进项大于销项时，差额转入“未交增值税”或申请留抵退税。分录示例：借：应交税费—应交增值税（销项税额） 应交税费—应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 应纳税额确认 ：销项大于进项时，差额结转至“未交增值税”
月末结转损益会计分录是将企业当期所有收入、费用类账户余额转入"本年利润"账户的过程，核心目的是计算当期经营成果。 关键操作包括：收入类账户贷方结转、费用类账户借方结转 ，最终通过"本年利润"账户反映盈利或亏损。 收入类账户结转 借记各收入账户（如"主营业务收入""其他业务收入"），贷记"本年利润"。例如：销售商品收入10万元，结转分录为： 借：主营业务收入 100,000
