良好/一般/不佳

关于内部控制制度执行情况的填写，通常需要从多个维度进行综合评估。以下是一个结构化的填写指南，结合了权威信息源的要点：

一、执行情况评价维度

1. 制度认知与理解

   评估员工对内部控制制度的知晓率、理解深度及重视程度。可通过问卷调查、培训记录等方式获取数据。

2. 制度遵守情况

   检查员工是否严格遵循制度规定，是否存在违规操作行为。需结合日常审计、违规记录等进行分析。

3. 执行效果与风险控制

   评估制度对业务活动的约束作用及风险防范能力。需关注关键业务流程的合规性、异常交易的监测机制等。

二、执行情况分级标准

• 良好 ：制度完善且执行严格，风险控制有效，无重大违规事件。- 一般 ：制度基本健全，但执行存在部分漏洞，需加强监督和培训。- 不佳 ：制度设计缺陷或执行不力，导致风险隐患或违规行为频发。

三、填写示例

内部控制制度执行情况报告

• 制度认知与理解 ：通过定期培训，员工对核心制度知晓率达90%以上，但新员工培训体系需优化。- 制度遵守情况 ：日常审计发现少量流程执行偏差，主要与权限管理不严有关。- 执行效果与风险控制 ：关键业务风险指标均达标，但需加强大额交易审批流程的监控。### 四、改进建议

1. 优化制度设计 ：针对发现的问题修订操作流程，明确责任分工。2. 强化执行监督 ：建立定期考核机制，将制度执行情况与绩效挂钩。3. 提升员工意识 ：通过案例分析、考核反馈等方式增强制度执行力。

以上内容综合了多个权威报告的结构化框架，可根据具体行业或企业需求进行调整。填写时建议数据支撑充分、分析客观公正，以提升报告的实用性和可信度。