发票抵扣联丢失后仍可报销，但需按税务规定补救。关键点：①丢失前是否已认证决定处理方式；②需销售方提供记账联复印件及税务机关证明；③电子专票可直接重新下载；④未及时处理可能面临罚款或信用扣分。
若丢失的是增值税专用发票抵扣联，分两种情况处理：
普通发票丢失时，需联系开票方获取存根联复印件并加盖公章，同时附书面说明经单位审批后报销。电子发票丢失可直接通过查验平台重新下载。
提示：发现丢失需当日向税务机关书面报告，避免逾期罚款。补救材料需完整，否则可能影响报销和抵扣。
新版发票没有发票章是可以报销的 ，这一变化源于国家税务总局对发票管理制度的改革，旨在简化流程并提升效率。以下是关于新版发票报销的几个关键点： 1.政策背景与变化：电子发票的推广：随着电子发票的普及，国家税务总局对发票管理制度进行了调整，明确了电子发票不再需要加盖发票专用章。这一政策旨在适应数字化发展趋势，简化企业报销流程。无章发票的合法性：新版电子发票采用电子签名代替传统发票章
根据现行财务和税务规定， 没有发票的电影票通常不能作为报销凭证 ，但需结合企业内部制度判断。具体如下： 税务合规性要求 电影票不属于增值税应税行为，但根据《企业所得税法》规定，企业所得税前扣除需合法票据。若无合规发票，即使企业内部允许报销，也不能在税前扣除，需进行纳税调增。 企业内部报销流程 部分企业允许无票费用报销，但需提供其他证据（如公司证明、费用明细等），并经过领导审批。
电子发票没有发票章可以报销吗？ 可以。 根据国家税务总局规定，电子发票采用电子签名代替传统发票章，法律效力与纸质发票相同 。无论是增值税电子专用发票还是普通电子发票，打印件无需加盖销售方发票章 即可报销，但需同时保存电子原件。 政策依据 ：电子发票通过税务UKey或公共服务平台开具，取消“销售方章”栏次，以电子签名确保合法性
根据最新政策规定，发票是否需要加盖发票专用章才能报销需分情况讨论： 一、增值税电子普通发票 无需专用章 ：电子签名与专用章具有同等法律效力，只要内容真实、完整即可报销。 二、其他类型发票 必须加盖专用章 根据《发票管理办法》第二十二条，发票联（含增值税抵扣联）需加盖发票专用章或财务专用章，未盖章的属于无效发票，不能报销。 公章替代无效 若发票未加盖单位公章，但盖有财务专用章或发票专用章
有电子签名章 新版电子发票确实没有传统意义上的发票专用章，但通过 电子签名章 替代，仍具备法律效力。以下是具体说明： 一、发票章的变化 取消发票专用章 新版电子发票取消了右下角的发票专用章，改为使用 电子签名章 ，实现“二合一”。 法律依据 根据国家税务总局规定，通过增值税电子发票公共服务平台开具的电子普通发票，其法律效力与增值税普通发票一致。 二、发票有效性 直接用于报销
有 将自己的发票给他人报销是违法的，并可能产生以下影响： 一、法律风险与处罚 转借/转让发票的处罚 根据《中华人民共和国发票管理办法》第三十九条，转借、转让、介绍他人转让发票、发票监制章和发票防伪专用品的，税务机关可处1万元以上5万元以下罚款；情节严重的，罚款金额可达50万元以上50万元以下，并没收违法所得。 虚开发票的处罚 若发票内容与实际交易不符（如虚构交易、虚开发票金额）
只有发票没有清单是否可以报销，主要取决于报销单位的财务规定和发票类型 。通常情况下，增值税专用发票必须附有清单才能报销 ，而普通发票则视单位要求而定。以下是具体分析： 增值税专用发票的报销要求 根据税务规定，增值税专用发票的货物或应税劳务名称栏如果填写为“详见清单”，则必须附有税务机关监制的销货清单。清单需加盖发票专用章，列明商品名称、规格、数量、单价和金额等详细信息
在某些情况下，没有发票也是可以走公账报销的，但这需要满足特定条件并提供充分证明材料。 一、无需发票的情况 差旅补助 ：企业支付因公出差人员的差旅补助，通常不需要发票。只需提供出差计划书、行程单、支付凭证等证明材料即可。 特殊业务费用 ：如业务已发生但暂时无法取得发票，可由经手人提供相关证明材料，经公司认可后进行暂估入账。 二、需要补充的材料 费用真实性证明 ：如出差人员的姓名、地点
开了发票未报销是否违规需分情况讨论，主要结论如下： 一、是否违规需分情况判断 普通发票未报销 税务合规性 ：普通发票未报销不影响企业所得税前扣除（因未列支成本费用），且不会导致滞留发票风险。 财务规范 ：若存在虚开发票或伪造发票行为，则属于违规，但单纯未报销本身不直接构成违规。 增值税专用发票未报销 税务风险 ：未报销会导致发票成为滞留票，存根联滞留稽核系统
没有正规发票的单据通常不能直接用于税务抵扣，但特定情况下可用其他合法凭证替代（如收据、合同等），且小额零星交易或特殊行业可能例外。 税法基本原则 增值税专用发票是进项抵扣的核心凭证，无发票则无法直接抵扣销项税额。例如办公用品采购若缺失发票，即使付款完成也无法抵税。但企业所得税费用扣除规则不同，部分无票支出可通过辅助材料证明真实性后扣除。 允许替代凭证的情形
可以 根据最新政策规定，发票是否需要加盖发票专用章才能报销需分情况讨论： 一、增值税电子普通发票 无需专用章 ：电子签名与专用章具有同等法律效力，只要内容真实、完整即可报销。 二、其他类型发票 必须加盖专用章 根据《发票管理办法》第二十二条，发票联（含增值税抵扣联）需加盖发票专用章或财务专用章，未盖章的属于无效发票，不能报销。 公章替代无效 若发票未加盖单位公章，但盖有财务专用章或发票专用章
发票额度不够时，企业是否可以到税务局代开发票需分情况讨论，具体如下： 一、代开发票的适用情况 小规模纳税人 若企业为小规模纳税人且自身开票额度不足，可向税务局申请代开发票。需提供 税务登记证、营业执照、法人身份证、授权委托书 等材料，部分情况需合同或协议。 一般纳税人 临时性需求 ：可向主管税务机关申请增量，需提交 发票申请表、财务专用章、身份证 等材料，审核通过后即可开具。 长期性需求
抵扣发票不够时可以通过红字发票冲销（红冲）来调整税额 ，关键操作包括：确认红冲条件、按流程开具红字发票、重新开具正确发票或调整申报。 确认红冲条件 当已开具的发票信息有误（如金额、税率错误）或发生销售退回时，可申请红冲。若进项发票抵扣不足导致税负过高，需先核实是否符合作废或红冲规定，避免违规操作。 开具红字发票流程 增值税专用发票
发票额度不足时，不可直接让其他公司代开发票，否则涉嫌虚开发票违法行为。 合规的解决方式包括申请临时增量、合并开票或协商延迟开票，核心在于确保业务真实性与税务合规性。 若企业当月发票额度用尽，需优先通过税务机关申请调整额度。电子税务局支持临时或人工调整，需提交经营证明（如购销合同）并说明理由。例如，厦门市税务局明确要求上传合同资料，且购买方需在线确认合同真实性
结转下期抵扣或调整业务 当企业面临增值税进项发票不足以抵扣应纳税额时，可通过以下合法合规的方式处理： 一、结转下期抵扣 正常结转未抵扣进项 若当月进项税额不足，可将未抵扣部分结转至下期继续抵扣。需在增值税申报时填写《增值税纳税申报表》，将相关进项税额转入“未交增值税——转出未交增值税”科目。 注意申报时间 结转操作需在增值税申报期内完成，避免因逾期申报影响信用记录。 二、调整业务与成本结构
发票不够的情况下可以申请增加，具体分为临时增量和长期增量两种方式，操作流程及注意事项如下： 一、申请类型与流程 临时增量 适用场景 ：业务量突发性增加（如大宗交易、阶段性业务高峰） 操作流程 ： 通过电子税务局提交《超限量领购发票特批》申请，选择发票种类并填写信息； 或携带税控设备、营业执照等材料到办税服务厅办理。 长期增量 适用场景 ：业务持续扩大或需稳定高额度发票 操作流程 ：
普通发票卷票可以报销，但必须符合税务规定，包括填写完整的购买方名称和纳税人识别号，且不得存在拆本使用、转借等违法行为。 合规性要求 卷式发票作为合法财务凭证，需确保内容完整，尤其是购买方名称和纳税人识别号必须填写。若信息缺失或存在私自涂改、伪造等情况，将无法用于报销。 使用限制 根据《发票管理办法》，禁止拆本使用、扩大使用范围或以其他凭证代替发票。例如，加油站的卷式发票需与实际业务一致
发票被抵扣了还能拿发票去红冲吗？答案是肯定的，但需要遵循特定的程序和条件进行操作。 在企业日常财务管理中，遇到发票已认证抵扣后需要红冲的情况并不少见。这一过程涉及到与税务机关的沟通、提交相应的申请表以及确保所有相关方的协调一致。正确处理这类问题不仅能够帮助企业避免不必要的税务风险，还能保证财务数据的准确性和完整性。 了解红冲的基本概念至关重要。红冲是指当发生退货、折让等情况时
公司发票不够抵扣，可以通过以下几种方法解决： 1. 分析抵扣不足的原因 采购成本上升 ：企业进项税额增加，但销项税额未同步增长。 发票管理问题 ：发票丢失或损坏，影响抵扣。 未及时认证抵扣 ：超过规定时间未完成认证和申报。 2. 合理规划发票使用 加强发票管理 ：确保发票保存完整，避免遗失。 优化采购策略 ：与供应商协商，优先取得增值税专用发票。 分批认证抵扣 ：在发票认证期内合理分配抵扣。 3
