‌个人养老金账户存入10万元是否亏损，主要取决于投资标的、市场表现和个人领取方式。‌ 关键点在于：‌长期复利效应可平滑短期波动‌，‌税收优惠实际降低投入成本‌，‌灵活领取策略能减少通胀损耗‌。以下是具体分析：

1. ‌投资标的决定收益基础‌
   个人养老金可配置存款、理财、基金、保险等产品。若全部选择保本型产品（如专属存款），本金安全但年化收益通常仅2%-3%；若配置权益类基金（如目标日期型），历史年化收益可达5%-8%，但需承担市场波动风险。10万元按5%年收益复利计算，20年后可增值至约26.5万元。

2. ‌税收优惠直接对冲成本‌
   缴费阶段每年最高享受1.2万元税前抵扣，若按20%税率计算，10万元总投入实际节税约2万元。领取时仅按3%税率缴税，远低于多数人工资税率，尤其对月收入超8000元人群更划算。

3. ‌领取策略影响实际购买力‌
   按月领取可避免一次性征税压力，假设60岁起每月领500元，20年共领12万元，配合账户剩余资金继续投资，能有效对抗通胀。若急需用钱提前领取，则损失收益且需补缴税款。

‌总结‌：10万元投入个人养老金是否亏损，需结合投资期限和风险承受能力综合判断。建议分散配置“保本+增值”组合，充分利用税收红利，长期持有更能发挥养老储备价值。