公司发工资扣税却未申报属于违法行为，会导致企业面临罚款、滞纳金及信用受损，同时影响员工的纳税征信，甚至触发税务机关的强制执行措施。
企业法律责任与处罚
根据税收征收管理法，企业作为扣缴义务人未按期申报个税，税务机关可责令限期缴纳，并处以2000元至1万元罚款。若逾期未缴，将按日加收万分之五滞纳金，情节严重的可能被强制执行财产。
员工个人风险
员工虽被扣税但未申报，可能被追缴税款及滞纳金，影响个人信用记录，导致**、签证等受限。
税务合规与税前扣除
未申报的工资支出不得在企业所得税前扣除，增加企业税务成本。建筑劳务公司等需特别注意农民工个税申报，否则工资费用将无法抵税。
企业应依法完成个税代扣代缴与申报，避免双重损失。 定期核查税务流程，确保合规性，既是法律义务，也是维护企业与员工权益的关键。
个税逾期未申报存在罚款风险，具体处罚依据情节轻重分为以下两种情况： 一般情节 税务机关可对扣缴义务人（如公司）处以 2000元以下罚款 ，并责令限期改正。 严重情节 税务机关可对扣缴义务人处以 2000元以上1万元以下罚款 。 法律依据 ： 《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定，未按期申报或报送资料的，扣缴义务人将面临上述罚款，且逾期未申报的记录会被纳入个人纳税信用档案。
企业未依法为员工申报个人所得税属于违法行为，将面临以下后果及处理方式： 一、企业后果 税务处罚 罚款 ：首次违规可被责令限期改正，处2000元以下罚款；若导致国家税收损失或欠税，罚款金额可达2000-1万元。 滞纳金 ：未按时缴纳税款需缴纳滞纳金，加重经济负担。 信用记录 ：被列入税务不良记录，影响企业信誉，可能被重点监管。 法律追责 行政处罚 ：除罚款外，还可能承担其他行政责任
企业个税0申报如果逾期未申报，税务机关将责令限期改正，并处以二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款 。还可能面临滞纳金的加收和影响企业的信用评级。 罚款金额 ：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条的规定，对于未能按时办理纳税申报的企业，税务机关可以给予相应的经济处罚。具体金额取决于违规情况的严重程度。 滞纳金计算 ：除了罚款之外
个税申报忘记申报是否需要罚款，需分情况讨论： 一、一般未申报罚款标准 首次逾期未申报 根据《税收征收管理法》第二十五条，首次逾期未申报且经税务机关通知后仍未申报的，可处 2000元以下罚款 ，情节严重者可达 2000-1万元罚款 。 二、经通知后拒不申报的加重处罚 经通知后不申报或虚假申报 若税务机关已通知申报而拒不申报、虚假申报或未缴少缴税款，构成偷税行为，需 追缴欠税、滞纳金
一个月未申报个税可能面临每日0.05%的滞纳金罚款，若情节严重还可能被处2000元至1万元罚款，甚至影响个人信用记录。 滞纳金计算标准 根据《税收征收管理法》，未按期申报个税需按日加收应纳税款0.05%的滞纳金。例如，欠税1万元，延迟30天未缴，滞纳金为150元（10000×0.05%×30）。 行政处罚风险 税务机关可对逾期申报行为处以2000元以下罚款
个税0申报逾期2天通常会被罚款，罚款金额一般为2000元以下，但部分情况下可能直接处以3000元罚款。 逾期申报不仅会产生罚款，还可能影响个人纳税信用记录，需及时补申报并说明原因以减轻后果。 罚款标准 根据《税收征收管理法 》第六十二条，逾期申报个税（包括0申报）税务机关可处2000元以下罚款，情节严重的可处2000-10000元。实践中
个税0申报漏报是否需要罚款，需根据逾期情况、是否主动补报及税务机关认定综合判断，具体如下： 首次逾期且主动补报 若为首次漏报且能及时补报并说明理由，税务机关可能酌情不处罚款，但需缴纳滞纳金。 逾期未补报或情节严重 逾期未补报或经税务机关通知后仍不申报，将面临罚款： 一般情况 ：可处2000元以下罚款； 情节严重 ：罚款金额升级至2000元以上1万元以下； 滞纳金按日加收未缴税款万分之五。
公司扣税却未缴纳属于违法行为，员工可通过沟通、举报、法律途径**，企业将面临补缴、滞纳金及最高5倍罚款的法律后果。 违法行为定性 公司代扣员工个税后未上缴税务机关，直接违反《税收征管法》。税务机关可追缴税款并按日加收万分之五滞纳金，同时处以少缴税款50%-5倍罚款，情节严重者可能追究刑事责任。 员工**步骤 核对证据 ：保存工资条、银行流水等证明公司已扣税；
扣了员工的税但未申报，企业将面临严重的法律后果和财务风险。这种行为不仅违反了税法规定，还可能被追究刑事责任，同时需承担补缴税款、滞纳金及罚款等经济责任。 1. 法律责任 根据《税收征管法》第六十二条，未按期办理纳税申报的企业将被责令限期改正，并可能面临罚款。罚款金额通常为2000元以下，情节严重的，罚款金额可达2000元以上1万元以下，同时需补缴税款并加收滞纳金。若未申报行为构成逃税罪
不会 根据相关税法规定，个人所得税零申报忘记申报是否需要罚款，需结合具体情况判断： 一、零申报与漏报的界定 零申报 ：指纳税人在规定期限内没有应纳税所得额，但仍需按规范提交申报材料（申报金额为0）。 漏报 ：指应申报而未申报，或申报内容不完整（如忘记申报）。 二、零申报逾期未申报的处罚规定 一般情况 若零申报逾期但未实际欠税，税务机关通常不会直接罚款，但会责令限期补报。 特殊情况（欠税）
公司未给员工申报个税，属于违法行为，企业将面临补缴税款、滞纳金及罚款，同时影响纳税信用等级。 1. 企业面临的法律责任 根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十八条，企业未履行代扣代缴义务，需承担补缴税款、滞纳金，并可能被处以补缴税款0.5倍至5倍的罚款。 2. 对企业的信用影响 未及时申报个税会影响企业的纳税信用等级，可能导致企业在融资、招投标等方面受限。 3. 对员工的影响
个税零申报忘记申报会被罚款吗？ 是的，逾期未申报零申报个税可能面临2000元至1万元罚款，情节严重者处罚更高，但及时补报可减轻或免除处罚。 罚款标准与法律依据 根据《税收征收管理法 》第六十二条，逾期申报（包括零申报）将面临税务机关责令改正，并处以2000元以下罚款；情节严重者罚款2000元至1万元。若长期漏报或故意逃避申报，罚款可能进一步升级。 滞纳金问题
2000元以下 未按期申报个税是否需要罚款，需根据具体情况判断，具体分为以下情形： 一、一般情况（未按期申报但未缴纳税款） 罚款标准 根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定，纳税人未按照规定的期限办理纳税申报的，税务机关可责令限期改正， 可以处2000元以下罚款 ；情节严重的，可处2000元以上1万元以下罚款。 滞纳金计算 除罚款外，还需从滞纳之日起按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金
个税申报逾期需要缴纳罚款，具体处罚标准如下： 罚款金额 基础罚款 ：未按期申报可处2000元以下罚款，情节严重的可增至1万元。 首次逾期 ：部分信息显示首次逾期可能仅需补缴税款，但多数权威来源明确要求缴纳罚款。 滞纳金计算 每日按欠税额的0.05%加收滞纳金，逾期超过3个月需额外缴纳罚款（每月100元）。 法律依据 依据《税收征管法》第六十二条，逾期申报属于违法行为，税务机关可依法追责。
个税未申报的罚款标准为2000元以下，情节严重的最高可罚1万元，同时需按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 罚款金额分层 ：根据《税收征收管理法 》，未按期申报个税且未报送资料的，税务机关可责令限期改正并处以2000元以下罚款；若情节严重（如虚假申报、拒不配合等），罚款上限提高至1万元。 滞纳金计算规则 ：逾期补税需从滞纳之日起，每日加收0.05%的滞纳金
可以 个人所得税申报完成后是否可以更正，需根据申报状态和具体情形判断，具体操作流程如下： 一、可更正的情形 申报成功但未缴款或未申请退税 可直接在个人所得税App中选择错误申报记录，点击【更正】或【作废】后重新申报。 已缴款但未完成汇算清缴 若已申报但未到汇算清缴截止日期，可先完成汇算清缴后再更正。 二、不可更正的情形 已缴款且汇算清缴完成 需前往办税服务厅办理更正或作废申报。
个税申报已缴费后仍然可以更正 ，但需注意更正期限和补退税情况。关键点包括：更正时限为申报后3年内、需重新计算税款、可能产生补缴或退税 。 更正条件与时限 个税申报完成并缴费后，若发现填报错误（如专项附加扣除漏填、收入数据有误），可在申报年度次年3月1日至5月31日汇算期内 直接更正；超过汇算期则需在3年内 向税务机关申请更正，逾期无法处理。 更正操作流程
已经申报的个人所得税更正方法主要有两种： 更正申报和作废申报。 更正申报 更正申报是指对已申报的个人所得税信息进行修改和补充。如果您发现已申报的个人所得税信息有误，例如收入金额错误、专项扣除信息不准确等，可以通过更正申报来修改。 具体步骤如下： 登录个人所得税APP或自然人电子税务局网站 ：使用您的个人账号和密码登录。 找到更正申报功能 ：在首页或菜单栏中找到“更正申报”或类似选项。
公司员工个税申报后能否更正，需根据申报阶段和是否已缴款综合判断，具体规则如下： 一、更正申报条件 申报阶段限制 未扣款或未申报期 ：可远程更正或作废申报，每月操作次数不超过5次。 已扣款或申报期已过 ：需联系税务局处理，可能产生滞纳金或罚款，且无法自行更正。 已缴款处理 退税申请中 ：需先撤销退税申请，更正后再处理，审核通过后无法作废。 已缴税款 ：可申请退税或抵扣（需提前报告）
2023年个税申报后仍可以更正，但需根据更正时间分情况处理： 年度汇算期内（截至2023年6月30日） 若在2023年6月30日前完成汇算，且未完成扣款，可直接在个税APP删除错误申报后重新提交。若已扣款但未退税，需向税务机关申请退税或抵扣，具体需与当地办税服务厅核实。 年度汇算结束后（2023年6月30日后） 可更正的年度 ：2021、2022、2023年度（以每年6月30日为分界线）。
