​​退休金计算的核心公式可概括为“三部分累加”：基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金，其中缴费年限和社会平均工资是影响结果的关键变量​​。不同养老保险类型（职工/居民）算法差异显著，灵活就业人员按职工标准计算，而城乡居民养老金则更依赖政府补贴和基础养老金调整。

1. ​​职工养老保险公式​​

   • 基础养老金 = 退休时上年度社会平均工资 × (1 + 平均缴费指数) ÷ 2 × 缴费年限 × 1%。例如，月均工资6000元、缴费指数0.6、年限15年，基础养老金为720元/月。
   • 个人账户养老金 = 个人账户累计储存额 ÷ 计发月数（60岁退休按139个月）。若累计储存额7.2万元，每月约领取518元。
   • 过渡性养老金仅适用于1996年前参加工作或有视同缴费年限者，按地方政策计算。

2. ​​居民养老保险公式​​

   • 基础养老金由中央和地方财政补贴决定，个人账户养老金 = （个人缴费 + 政府补贴）总额 ÷ 139。例如年缴1000元补贴60元，20年后月领约153元。

3. ​​关键影响因素​​

   • 缴费年限比缴费档位更重要：年限翻倍可使基础养老金翻倍，而缴费指数翻倍仅增37.5%。
   • 社会平均工资与结果正相关，退休越晚、计发月数越少，个人账户养老金越高。

​​提示​​：养老金算法全国统一但存在地方差异，退休后仍会随政策调整增长。建议优先延长缴费年限，并关注所在地最新补贴标准。