以下是财务报销流程PPT模板的综合整理，结合了多个权威来源的信息，供您参考：

一、费用报销管理办法

1. 基本原则

   • 责任明确原则

   • 费用划分原则

   • 费用清晰原则

   • 及时报支入账原则

   • 费用申请原则

2. 审批权限

   • 支出低于2万元需部门领导审批

   • 超过2万元需报经理办公会议研究决定

3. 招待标准

   • 省/市级领导人均控制在120-150元内

   • 超出部分由经办人员自行承担

二、具体报销类型

1. 业务招待费报销

   • 严格按招待标准执行

   • 超出部分自费

2. 差旅费报销

   • 包含住宿费、交通费、伙食补助费等

   • 车票/机票需与报销单信息一致

3. 其他费用报销

   • 零用现金报销（需附采购申请单等）

三、报销流程规范

1. 单据要求

   • 必备文件：汇付款审批单、报销粘帖单、差旅费报销单等

   • 纸张规范：A4大小，单据之间保持整洁

2. 填写规范

   • 填写部门、日期、部门经理签字

   • 借款栏有则填，无则空白

   • 费用分类清晰，分次、分页粘贴

3. 审批流程

   • 初级审核：部门负责人签字

   • 二次审核：财务部/领导审批签字

四、注意事项

• 每月最后一工作日前需完成发票报销手续

• 现金借款需先借后还，收回款项另开收据

• 异常费用需额外说明说明

五、附录：报销凭证填写规范

（此处可补充发票粘贴方法、差旅费标准细则等）

以上模板结构可根据企业实际情况调整，建议配合财务软件实现自动化流程优化。制作时注意图文结合，使用财务图标、流程图等增强可读性。