‌单位退休和个人退休养老金差距主要体现在缴费基数、缴费年限和统筹账户比例上，通常单位退休人员养老金比个人参保者高出30%-50%。‌ 关键差异源于三个方面：一是单位强制按实际工资缴费，而个人往往选择最低档；二是单位缴费年限更稳定；三是单位参保享受统筹账户补贴。

1. ‌缴费基数差异‌
   单位按职工月均工资的16%-20%缴纳养老保险（个人承担8%），基数通常为实际收入。灵活就业者按当地社平工资的20%全额自费，多数人选择60%最低档。例如月薪1万元的单位职工，单位年缴约2万元；按最低档缴费的个人年缴仅8000元左右，直接导致个人账户积累少40%以上。

2. ‌缴费年限影响‌
   单位职工工作30年可享26年统筹账户补贴（单位缴费部分），个人参保需自行承担全部28%费率。若同样缴费15年，单位退休人员基础养老金=（1+1）÷2×15×1%=15%社平工资，个人参保者因缺乏单位补贴部分，同等条件下养老金低约22%。

3. ‌过渡性养老金差异‌
   1996年前参加工作的单位职工可额外获得过渡性养老金，按视同缴费年限计算，约占退休金的10%-15%。个人参保者无此待遇，进一步拉大差距。例如某地社平工资8000元，30年工龄的单位退休人员月领约4500元，同地区灵活就业者约3000元。

‌建议个人参保者尽量延长缴费年限至25年以上，选择100%缴费档次，可缩小与单位退休的差距至20%以内。‌ 养老金计算遵循"多缴多得"原则，持续缴费比提高档次更划算。