​​财务审核发票的核心目标是确保交易真实、合法且合规，关键流程包括核对信息一致性、验证业务真实性、检查税务合规性及存档备查。​​ 以下是具体审核要点：

1. ​​信息一致性核对​​
   财务人员需将发票内容与采购订单、合同等原始单据逐项比对，确保商品名称、数量、金额、税率等关键信息完全匹配。例如，发票金额若与合同约定存在差异，需核查是否为折扣或录入错误。

2. ​​业务真实性验证​​
   通过审查业务流程闭环（如招标记录、验收单、付款凭证）判断交易是否真实发生。重点关注异常情况，如大额整数交易、频繁相同供应商开票，或发票开具时间与物流记录不符等风险点。

3. ​​税务合规性检查​​
   确认发票为税务部门监制的正规票据，查验监制章、开票单位税号等要素。增值税发票需通过国家税务总局平台验证真伪，电子发票需核对唯一标识码防止重复报销。

4. ​​内控与存档管理​​
   企业通常设置多级审核（初审、复审、审批）降低风险，审核通过的发票按类型和日期归档，保存期限需符合《会计档案管理办法》要求，便于后续审计或税务稽查调阅。

​​提示​​：企业可借助OCR技术自动识别发票信息，结合财务系统实现智能核验，既能提升效率，又能减少人为差错。定期培训财务团队更新税务政策知识，是规避合规风险的长效措施。