公司报税后未实际发放工资属于违法行为，既违反《劳动法》关于工资支付的规定，又可能涉及税务虚假申报。劳动者可通过协商、投诉或仲裁**，企业将面临补发工资、经济补偿及税务处罚等后果。
法律定性
根据《劳动法》，企业必须按时足额支付工资，报税后拖欠工资构成“克扣或无故拖欠”的违法行为。税务层面，若申报数据与实际支付不符，可能被认定为虚假报税，需补缴税款并接受罚款。
**途径
企业风险
除需承担工资及补偿外，税务机关可追缴税款、滞纳金及罚款；情节严重者可能面临刑事责任。
遇到此类问题，劳动者应保留工资条、劳动合同等证据，及时行动以维护权益，企业则需合规经营避免双重法律风险。
不必须 个税申报与实发工资 不必完全一致 ，但需遵循以下原则： 申报基础为实际发放工资 根据《个人所得税法实施条例》第六条，工资薪金所得以实际发放时点为纳税义务发生时间，申报需以实际发放工资为计算依据。 申报数据与实发工资可能不一致的情况 应发工资与实发工资差异 ：若企业因社保、福利等扣除导致应发工资与实发工资不同，申报时仍按应发工资计算个税，实发工资作为发放数据。 - 工资合并发放
个税工资高于实发工资是否违法需分情况讨论，主要取决于差额产生的原因及是否涉及违规操作。以下是具体分析： 合法差额情形 若差额由以下原因导致，属正常现象： 包含年终加薪、劳动分红、津贴、补贴等税前项目； 因五险一金、专项扣除等政策差异导致税前工资高于实发工资。 可能违法的情形 若差额存在以下情况，可能涉及违法： 通过虚增工资减少企业所得税等税务成本； 未缴纳五险一金或存在克扣工资行为；
根据《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定，企业未给员工申报个人所得税属于违法行为，需承担相应的法律责任。具体后果如下： 一、企业违法后果 行政处罚 税务机关将责令限期改正，可处 2000元以下罚款 ；若情节严重（如导致税款流失），罚款金额可达 2000-1万元 。 企业可能被列入税务不良记录，影响信用和声誉。 民事赔偿 若因未申报导致国家税收损失，企业需承担相应的民事赔偿责任。 二
离职后公司继续申报个税属于违法行为 ，这不仅侵犯个人权益，还可能涉及税务欺诈。以下是关键问题解析： 法律定性 根据税法规定，公司仅能为在职员工代扣代缴个税。离职后仍虚假申报属于“虚列支出”，税务机关可追缴税款并处罚款，甚至追究刑责。 常见动机 降低企业税负 ：通过虚增员工成本减少利润。 骗取补贴 ：如社保减免等政策红利。 个人应对措施 立即登录个税APP申诉
公司给员工发工资需要依法代扣代缴个人所得税 ，这是企业的法定义务，具有强制性。如果未履行代扣代缴义务，企业将面临罚款甚至刑事责任。 具体税务要求 代扣代缴个税 ：根据《中华人民共和国个人所得税法实施条例》，企业发放工资时，需代扣代缴员工的个人所得税。这是企业应尽的法律责任，未履行可能导致补缴税款、滞纳金及罚款。 申报工资支出 ：企业发放的工资需依法申报，作为企业成本，可在计算企业所得税时税前扣除
违法 公司未给员工代扣代缴个人所得税属于违法行为，需承担相应法律责任。具体分析如下： 一、法律依据 扣缴义务人责任 根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十八条，单位作为扣缴义务人，未按照规定代扣代缴税款的，由税务机关追缴税款并处以 应扣未扣、应收未收税款50%-300% 的罚款。 行政处罚与刑事责任 行政处罚 ：逾期未缴税款可被追缴税款、滞纳金
公司不按实际工资申报个税属于违法行为 。根据我国税法规定，企业必须如实申报员工薪资并代扣代缴个人所得税，虚报、漏报将面临补税、滞纳金甚至罚款 ，同时可能影响员工的社保权益与信用记录。以下是关键点解析： 法律明确要求 ：企业作为扣缴义务人，需按员工实际收入全额申报个税。若申报金额低于实发工资，构成逃税行为，税务部门可依法追缴税款并处以行政处罚。 员工权益受损风险
根据最新税法规定，工资8000元但公司未发放时，个人所得税处理方式如下： 一、基本处理原则 无需申报个税 若工资未实际发放，员工无需申报个人所得税。根据《个人所得税法实施条例》，工资薪金所得以实际发放收入为计税依据，未发放期间不产生纳税义务。 补发工资时合并申报 若公司补发工资，需将补发金额与当月工资合并计算个税。例如，补发6个月工资时，应合并到补发当月收入计税，避免分摊到各月导致多缴税。 二
个体户给员工发工资也需要申报个人所得税。 个体户作为雇主，有义务为员工代扣代缴个人所得税。根据中国税法规定，无论企业规模大小，只要向员工支付工资薪金，就应履行扣缴义务。具体而言，个体户应按照以下步骤操作： 计算应纳税额 ：根据员工的工资薪金收入，按照相应的税率表计算出应缴纳的个人所得税。 代扣税款 ：在向员工发放工资时，将计算出的应纳税额从员工的工资中扣除。 申报纳税 ：在规定的期限内
公司不给员工发工资且不报税的行为均属违法，具体分析如下： 一、不发工资的违法性 违反劳动法规 根据《劳动法》《劳动合同法》，企业必须按时足额支付员工工资，不得擅自扣除或拖欠。员工可向劳动监察部门投诉或申请劳动仲裁，要求支付工资及赔偿。 税务风险 企业有义务代扣代缴员工个人所得税，未申报将面临税务机关处罚，包括罚款甚至刑事责任。员工个人也可能因企业漏税影响纳税记录。 二、不报税的违法性
个人所得税工资与实际不符的核心原因在于税前与税后工资的差异、收入构成复杂性以及申报过程中的误差或人为因素 。具体表现为：税前工资包含所有应税项目（如奖金、补贴），而实发工资已扣除五险一金及个税；企业操作失误或故意虚报也可能导致差异。 税前与税后工资的本质区别 个税申报的工资是应发工资（税前），包含基本工资、奖金、津贴等所有应税收入；而实际到手工资是税后金额，扣除了社保
报税与实际收入并不需要 完全一致，但必须按照实际收入为缴费基数缴纳，也必须与报税金额一样，否则就违法了。以下是关于报税与实际收入的相关信息： 报税与实际收入不一致的原因 正常扣减 ：税前工资中包含了五险一金和个人所得税等扣除项目，导致报税收入高于实际到手工资。 公司虚假申报 ：为了避税，公司可能会故意为员工申报高额工资，这是一种违法行为。 报税与实际收入不一致时的处理方法
个人所得税申报收入与实际工资不符，主要源于计算基数和扣除项目的差异，具体原因及解决方法如下： 一、核心原因分析 税前与税后差异 个人所得税APP显示的是税前工资（未扣除社保、个税等），而实际到手工资是税后收入（扣除五险一金、个税后的金额）。两者因计算基数不同导致差异。 扣除项目差异 五险一金 ：个税计算时需扣除个人承担部分，而工资条显示的是应发工资（未扣除）。 专项扣除 ：如子女教育
企业不给员工报个税是违法的行为，这不仅会破坏国家税收法规的严肃性，还可能导致企业面临罚款、滞纳金甚至是刑事责任。 企业作为扣缴义务人，有责任依法为员工申报并代扣代缴个人所得税。如果企业未能履行这一义务，将会对企业和员工双方造成一系列不良影响。 从法律角度来看，企业未按规定为员工申报个税违反了《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规。税务机关有权责令企业限期改正，并可处以二千元以下的罚款
报税工资和实发工资不一样不一定违法，关键差异源于合法扣除项（如社保、个税等），但若企业故意虚报以偷逃税款则属违法。 合法差异的常见原因 实发工资通常低于报税工资，因为企业会依法代扣代缴个人所得税、社保、公积金等费用。例如，月薪1万元扣除社保800元、公积金500元、个税200元后，实发8500元，但报税工资仍为1万元。这种差异是合规的。 违法行为的界定
单位报税工资与实发工资严重不符通常是由于企业未按实际收入申报个税、存在社保公积金代扣差异或违规拆分工资避税等原因导致。 这种情况可能涉及税务风险，员工需及时核实并维护自身权益。 1. 常见原因分析 企业避税行为 ：部分企业通过虚报“税前工资”降低个税基数，或拆分工资为“基本工资+补贴”少缴税款。 社保公积金差异 ：企业可能按最低基数缴纳社保公积金，但实际工资较高
报税工资与实际工资不符时，可通过以下步骤处理： 一、初步核查与沟通 联系单位核实 首先与财务或人力资源部门沟通，确认工资核算、申报流程是否存在错误（如误将非当月工资计入报税）。 二、税务调整与申诉 更正申报数据 若单位存在错误，需在个人所得税APP或税务机关更正申报数据，按实际工资重新申报。 发起申诉** 若沟通无果，可通过个人所得税APP申诉，要求税务机关督促企业整改。 三、法律途径解决
报税工资与实发工资不符的原因主要在于税前工资（应发工资）与税后工资（实发工资）在计算方式上的差异。这种差异主要体现在五险一金个人缴纳部分、应缴个人所得税以及其他代扣代缴项目的扣除上。 报税工资与实发工资的主要区别 五险一金扣除 ：报税工资为税前工资，即扣除五险一金之前应发放的金额。而实发工资为税后工资，即扣除五险一金、个人所得税及其他代扣项目后的实际到账金额。五险一金包括养老保险、医疗保险
申报错误或扣除不全 关于工资实际发放与报税不一致的问题，可能由以下原因导致，并需采取相应措施解决： 一、常见原因分析 税前与税后差异 报税依据为税前工资，而实际到手工资为税后金额，两者因扣除五险一金、个税等不同而存在差异。 扣除项目不完整 实际工资可能未包含所有应扣项目，如出差补贴、差旅费报销等零星收入未计入工资总额。 申报计算错误 扣缴义务人可能因数据录入错误导致申报金额偏差
个人所得税报税金额与实际工资不符的原因可能有多个方面： 专项扣除未申报 ：如果在报税时未申报子女教育、继续教育、大病医疗、住房**利息或者住房租金、赡养老人等专项扣除，会导致报税金额高于实际工资。 社保和公积金扣除 ：个人所得税的计算基数是应纳税工资薪金所得，即扣除社保和公积金后的工资。如果报税时未正确扣除社保和公积金，也会导致报税金额与实际工资不符。 年终奖计税方式选择 ：年终奖可以单独计税
